VZ Arbeidskosten gerelateerd | Programmabegroting 2022

Wachtgeld voormalig wethouders

naam voorziening	Wachtgelden wethouders
code	VZ Arbeidskosten gerelateerd
categorie	arbeidskosten gerelateerd
beherende afdeling	College B&W
inflatiecorrectie	geen
reden voor het vormen van de voorziening	dekking voor de wachtgeldregeling van de wethouders.
reden voor het vormen van de voorziening
taakveld	0.1 Bestuur en 0.5 Treasury
instellingsbesluit
looptijd	onbepaalde tijd
onder- en bovengrens
	bedragen x € 1.000
	2021	2022	2023	2024	2025
saldo 01-01	486	482	332	206	98
bij: begrote stortingen	211	211	211	211	211
af: begrote bestedingen	216	361	337	318	172
begroot saldo ultimo	482	332	206	98	137
toelichting dotaties	Ter dekking van toekomstige beslagen op deze voorziening vindt een structurele jaarlijkse dotatie plaats.
toelichting bestedingen	Tot en met de jaren 2025 is een bestedingsscenario aanwezig. De daadwerkelijke bestedingen zijn in grote mate afhankelijk van het aantal daadwerkelijke vertrekkende wethouders en in welke mate en hoogte een dienstbetrekking elders wordt aangegaan.
waarde lopende contracten

naam voorziening	Pensioen voormalig wethouders
code	VZ Arbeidskosten gerelateerd
categorie	arbeidskosten gerelateerd
beherende afdeling	College B&W
inflatiecorrectie	1,2%
reden voor het vormen van de voorziening	BBV-verplichting
reden voor het vormen van de voorziening
taakveld	0.1 Bestuur en 0.5 Treasury
instellingsbesluit	2004
looptijd	niet van toepassing
onder- en bovengrens	niet van toepassing
	bedragen x € 1.000
	2021	2022	2023	2024	2025
saldo 01-01	12.455	12.843	13.216	13.574	13.936
bij: begrote stortingen	808	813	818	822	826
af: begrote bestedingen	420	440	460	460	460
begroot saldo ultimo	12.843	13.216	13.574	13.936	14.302
toelichting dotaties	De jaarlijkse dotatie bestaat uit een structurele dotatie en de inflatiecorrectie.
toelichting bestedingen	De jaarlijkse bestedingen bestaan uit wettelijke uitbetaalde pensioenuitkeringen en eventuele waardeoverdrachten.
waarde lopende contracten

naam voorziening	Nabestaandenpensioen
code	VZ Arbeidskosten gerelateerd
categorie	arbeidskosten gerelateerd
beherende afdeling	Onderwijs, Sport & Cultuur
inflatiecorrectie	geen
reden voor het vormen van de voorziening	Vorming bij Najaarsnota 2009 voor het dragen van het eigen risico op het nabestaandenpensioen. Dekt het risico dat de gemeente zelf heeft op aanvulling nabestaandenpensioen bij het overlijden voor de 65-jarige leeftijd van voormalig personeel zwembaden. Is gerelateerd aan contract met huidige exploitant Optisport. Deze afspraak is na afronding van het aanbestedingstraject exploitatie zwembaden eind 2017 gecontinueerd.
taakveld
instellingsbesluit	Najaarsnota 2009
looptijd	Contractuele afspraak is na afronding van het aanbestedingstraject exploitatie zwembaden gecontinueerd voor vijf jaar met ingang van 2018.
onder- en bovengrens
	bedragen x € 1.000
	2021	2022	2023	2024	2025
saldo 01-01	80	80	80	80	80
bij: begrote stortingen
af: begrote bestedingen
begroot saldo ultimo	80	80	80	80	80
toelichting dotaties	Niet van toepassing, er vinden geen stortingen meer plaats.
toelichting bestedingen	Niet van toepassing.
waarde lopende contracten

naam voorziening	Sociaal Statuut
code	VZ Arbeidskosten gerelateerd
categorie	arbeidskosten gerelateerd
beherende afdeling	Onderwijs, Sport & Cultuur
inflatiecorrectie	geen
reden voor het vormen van de voorziening	De afrekening van de sociaal statuten van de culturele instellingen. Jaarlijkse (verplichte) nabetaling aan de instellingen.
reden voor het vormen van de voorziening
taakveld
instellingsbesluit
looptijd	Jaarlijkse onttrekking tot oud-gemeentepersoneel met pensioen is.
onder- en bovengrens
	bedragen x € 1.000
	2021	2022	2023	2024	2025
saldo 01-01	139	126	113	99	85
bij: begrote stortingen
af: begrote bestedingen	13	13	14	14	14
begroot saldo ultimo	126	113	99	85	71
toelichting dotaties	Er vinden geen stortingen meer plaats. De voorziening loopt af totdat het (voormalig) personeel waar deze voorziening betrekking op heeft met pensioen is.
toelichting bestedingen	De afrekening van de sociaal statuten van de culturele instellingen KAF en Bibliotheek betalen we uit deze voorziening.
waarde lopende contracten

naam voorziening	Frictievoorziening
code	VZ Arbeidskosten gerelateerd
categorie	arbeidskosten gerelateerd
beherende afdeling	Human Resource Management
inflatiecorrectie	geen
reden voor het vormen van de voorziening	Dekking voor de kosten voortvloeiend uit regelingen gemeentebreed, alsmede de dekking voor kosten van langdurig zieken.
reden voor het vormen van de voorziening
taakveld	0.4 Overhead
instellingsbesluit
looptijd	De laatste onttrekking vindt plaats in 2021.
onder- en bovengrens
	bedragen x € 1.000
	2021	2022	2023	2024	2025
saldo 01-01	219	175	175	175	175
bij: begrote stortingen
af: begrote bestedingen	44
begroot saldo ultimo	175	175	175	175	175
toelichting dotaties
toelichting bestedingen	Frictiekosten zijn kosten als gevolg van ontwikkelingen of reorganisaties op korte termijn waarbij geen structurele oplossing is af te dekken. Het betreft meestal individuele gevallen zoals afvloeiingsregelingen met voormalig personeel. De huidige frictievoorziening loopt af eind 2021. Bij de jaarrekening 2021 wordt de voorziening geactualiseerd. Op basis van werkelijke bestedingen zal mogelijk een deel van het geld vrij kunnen vallen.
waarde lopende contracten