In deze bijlage geven we inzicht in de structurele meerjarenbegroting en de incidentele budgetten per programma. In de structurele meerjarenbegroting worden alle incidentele baten en lasten niet meegeteld. Hierdoor blijft het structurele begrotingssaldo over.
We hebben vanaf 2022 een structureel sluitende begroting
In 2021 is er sprake van een niet reëel sluitende begroting. Dit komt vooral doordat:
- het grootste deel van de bezuinigingen pas in 2022 en 2023 worden doorgevoerd.
- We vanaf 2022 veel meer geld voor de jeugdhulp krijgen. In 2021 is dit bijna € 8 miljoen, in 2022 is dit bijna € 21,5 miljoen. Hier staan niet evenredig hogere kosten tegenover
In de tabel hieronder staat wat het structurele begrotingsresultaat per jaar is.
bedragen x € 1 miljoen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
onderwerp | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten |
exploitatie | ||||||||||
1. Bestuur, inwoners en economie | 25,2 | 2,6 | 31,3 | 3,3 | 24,9 | 3,3 | 24,1 | 2,8 | 24,1 | 2,8 |
2. Duurzaam, leefbaar, bereikbaar | 175,9 | 101,5 | 156,2 | 101,5 | 145,0 | 90,7 | 146,9 | 91,6 | 139,7 | 92,5 |
3. Ruimte en wonen | 226,3 | 225,9 | 184,3 | 172,3 | 158,3 | 150,1 | 203,7 | 200,5 | 136,3 | 129,0 |
4. Zorg en welzijn | 226,4 | 71,3 | 241,1 | 71,0 | 231,5 | 71,0 | 229,4 | 71,0 | 230,0 | 70,8 |
5. Werk en inkomen | 165,2 | 125,4 | 150,0 | 110,8 | 150,4 | 113,4 | 149,0 | 114,0 | 149,6 | 114,7 |
6. Onderwijs, sport en cultuur | 98,4 | 34,6 | 101,2 | 30,6 | 99,8 | 30,7 | 104,8 | 30,7 | 106,3 | 30,7 |
7. Veiligheid | 22,0 | 1,3 | 22,1 | 1,1 | 21,8 | 0,9 | 21,8 | 0,9 | 21,8 | 0,9 |
8. Bedrijfsvoering | 74,7 | 1,4 | 74,2 | 1,1 | 71,2 | 0,9 | 71,5 | 0,8 | 71,4 | 0,8 |
9. Financiën | 5,1 | 428,0 | 11,2 | 459,0 | 17,9 | 452,5 | 22,9 | 463,1 | 32,9 | 475,6 |
totaal exploitatie | 1.019,2 | 992,0 | 971,2 | 950,7 | 920,8 | 913,5 | 974,1 | 975,4 | 912,5 | 917,7 |
reservemutaties | 144,2 | 161,8 | 63,7 | 81,0 | 29,6 | 33,8 | 36,7 | 38,7 | 30,5 | 28,4 |
totaal begroting | 1.163,4 | 1.153,8 | 1.035,4 | 1.031,7 | 950,5 | 947,3 | 1.010,8 | 1.014,1 | 943,0 | 946,2 |
af incidentele baten en lasten | ||||||||||
exploitatie | 312,2 | 286,0 | 229,8 | 192,8 | 163,6 | 149,5 | 210,0 | 199,0 | 132,7 | 128,3 |
structureel budget floriade* | -1,4 | -1,2 | -0,7 | -0,8 | -0,8 | |||||
reservemutaties | 129,9 | 154,2 | 45,9 | 75,1 | 21,4 | 31,0 | 28,2 | 35,9 | 21,7 | 25,6 |
structurele begroting | 722,7 | 713,6 | 761,0 | 763,8 | 766,2 | 766,8 | 773,4 | 779,2 | 789,3 | 792,3 |
structureel begrotingssaldo | -9,1 | 2,8 | 0,6 | 5,8 | 2,9 |
Incidentele baten en lasten zijn activiteiten die we voor een beperkte periode uitvoeren
Het gaat deels om eenmalig beleid. Ook zijn er een aantal grote activiteiten die ook incidenteel zijn. Dit zijn:
- de Floriade
- de grondexploitatie,
- de verkoop en ontwikkeling in Oosterwold.
- het Fonds Verstedelijking Almere
In de tabel hieronder staan de incidentele baten en lasten per programma.
bedragen x € 1 miljoen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
onderdeel | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten |
1. Bestuur, inwoners en economie | 2,8 | 8,9 | 0,5 | 3,0 | 0,5 | 2,1 | 2,1 | |||
2. Duurzaam, leefbaar en bereikbaar | 53,2 | 17,7 | 35,8 | 13,7 | 14,9 | 0,5 | 15,5 | 0,2 | 6,4 | 0,1 |
3. Ruimte en wonen | 199,4 | 205,4 | 159,3 | 153,6 | 133,9 | 131,6 | 179,2 | 181,9 | 112,8 | 111,4 |
4. Zorg en welzijn | 5,3 | 1,1 | 6,8 | 0,1 | 0,4 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||
5. Werk en inkomensondersteuning | 26,8 | 21,4 | 3,5 | 1,7 | ||||||
6. Onderwijs, sport en cultuur | 19,1 | 10,5 | 12,4 | 1,0 | 9,4 | 1,0 | 12,4 | 1,0 | 10,7 | 1,0 |
7. Veiligheid | 0,9 | 0,4 | 0,2 | 0,2 | ||||||
8. Bedrijfsvoering | 4,1 | 2,1 | 0,4 | 0,7 | 0,7 | |||||
9. Financiën | 0,5 | 29,7 | 0,5 | 23,7 | 15,7 | 15,7 | 15,7 | |||
totaal exploitatie | 312,2 | 286,0 | 229,8 | 192,8 | 163,6 | 149,5 | 210,0 | 199,0 | 132.7 | 128,3 |
reservemutaties | 129,9 | 154,2 | 45,9 | 75,1 | 21,4 | 31,0 | 28,2 | 35,9 | 21,7 | 25,6 |
totaal begroting | 442,1 | 440,2 | 275,6 | 267,9 | 185,0 | 180,4 | 238,2 | 234,9 | 154,5 | 153,9 |
Een groot deel van de incidentele baten en lasten staan op het programma Ruimte en wonen staat. Het gaat vooral om de grondexploitatie, Oosterwold en een groot deel van het FVA. De Floriade is opgenomen onder programma duurzaam, leefbaar en bereikbaar. In de totaalbegroting is per programma te zien waar we ons geld aan uit geven.
Geld dat we in reserves stoppen of uit reserves halen is normaal gesproken incidenteel
Het gaat vooral om de inzet van bestemmingsreserves om beleid te kunnen betalen. Ook gaat het om de inzet van de algemene reserves om tekorten af te dekken. In de bijlagen van de programmabegroting is een verloopstaat van de reserves opgenomen. Ook staan per reserve de stortingen en onttrekkingen toegelicht.
Structurele reservemutaties
Reserves waaruit kapitaallasten van investeringen worden betaald mogen structureel worden begroot. Dit zijn de reserves afschrijving investeringen met economisch nut, (afschrijvingen) investeringen in de openbare ruimte en stadhuis en personele huisvesting. Ook zijn stortingen die wij doen voor toekomstige investeringen in de openbare ruimte structureel opgenomen.
Ook is de reserve voor de regionale Wmo structureel opgenomen. Op de regionale Wmo houden we jaarlijks veel geld over. Dit is geld voor de hele regio Flevoland, niet alleen voor Almere. Als we de reserve niet structureel opnemen ontstaat er een structureel voordeel op de regionale Wmo. Dit is geen voordeel waar wij zelf over kunnen besluiten. Dit is een voordeel van heel Flevoland
bedragen x € 1 miljoen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||||||
onderdeel | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten |
reserves voor kapitaallasten | ||||||||||
Afschrijving Investeringen Ope | 0,6 | 2,7 | 0,9 | 2,7 | 1,2 | 2,7 | 1.5 | 2,7 | 1,8 | 2,7 |
Investeringen Openbare Ruimte | 9,1 | 15,4 | 5,9 | 5,9 | 5,9 | |||||
Stadhuis & Personele Huisvest. | 0,5 | 0,3 | 0,4 | 0,3 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,1 | ||
Afschrijving investeringen | 0,1 | 0,1 | 0,1 | 0,1 | ||||||
overige reserves | ||||||||||
MIPA/VSBA | 0.9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | ||||||
Reserve Sociaal Domein | 4,1 | 4,6 | 2,9 | |||||||
totaal begroting | 14,3 | 7,6 | 17,8 | 5,9 | 8,2 | 2,8 | 8,5 | 2,8 | 8,8 | 2,8 |